Дивиденды по CFD на акции

Дивиденды по CFD на акции

Держатели контрактов на разницу (CFD), в отличие от владельцев акций корпораций, не получают дивиденды как таковые. При торговле CFD учитывается поправка на дивиденд - "Dividend Adjustment". Корректировка происходит при наличии открытых позиций на день фиксации реестра - ex-dividend date. Длинная позиция ("куплено") - сумма поправки начисляется, короткая ("продано") - списывается. Базис для расчета поправки совпадает с величиной дивидендов на одну акцию. Пример:

14 сентября 2007 года (Declared Date) совет директоров компании Alcoa Inc (AA) декларирует выплату очередных квартальных дивидендов в размере $ 0.17/акцию; Ex-Date - 31.10.2007, Record Date - 2.11.2007, Pay Date - 25.11.2007.при наличии на 31 октября, до начала торгов, длинной позиции объёмом 1 лот (100 акций), держателю CFD на торговый счет будет начислено: 100 х 0.17=17$ ;при наличии на 31 октября короткой позиции объёмом 1 лот (100 акций), $ 17 будет списано. Начисление/списание будет произведено 31 октября.

Даты выплаты дивидендов по компаниям, акции которых являются базовым активом для контрактов на разницу (CFD), можно посмотреть в таблице:

Ticker Declared Record Date Pay Date Ex-Date Amount, $ Period
#AA 29/09/2016 04/11/2016 25/11/2016 08/11/2016 0.0300000 Quarter
#AIG 14/02/2017 15/03/2017 29/03/2017 13/03/2017 0.3200000 Quarter
#AXP 22/11/2016 06/01/2017 10/02/2017 04/01/2017 0.3200000 Quarter
#BA 12/12/2016 10/02/2017 03/03/2017 08/02/2017 1.4200000 Quarter
#CAT 14/12/2016 20/01/2017 18/02/2017 18/01/2017 0.7700000 Quarter
#DD 27/01/2017 15/02/2017 14/03/2017 13/02/2017 0.3800000 Quarter
#DIS 30/11/2016 12/12/2016 11/01/2017 08/12/2016 0.7800000 Annual
#GE 10/02/2017 27/02/2017 25/04/2017 23/02/2017 0.2400000 Quarter
#HD 21/02/2017 09/03/2017 23/03/2017 07/03/2017 0.8900000 Quarter
#HON 28/10/2016 18/11/2016 09/12/2016 16/11/2016 0.6650000 Quarter
#HPQ 23/01/2017 08/03/2017 05/04/2017 06/03/2017 0.1327000 Quarter
#IBM 31/01/2017 10/02/2017 10/03/2017 08/02/2017 1.4000000 Quarter
#INTC 15/09/2016 07/11/2016 01/12/2016 03/11/2016 0.2600000 Quarter
#IP 10/01/2017/td> 15/02/2017 15/03/2017 13/02/2017 0.4625000 Quarter
#JNJ 03/01/2017 28/02/2017 14/03/2017 24/02/2017 0.8000000 Quarter
#JPM 13/12/2016 06/01/2017 31/01/2017 04/01/2017 0.4800000 Quarter
#KO 16/02/2017 15/03/2017 03/03/2017 13/03/2017 0.3700000 Quarter
#MCD 26/01/2017 01/03/2017 15/03/2017 27/02/2017 0.9400000 Quarter
#MMM 07/02/2017 17/02/2017 12/03/2017 15/02/2017 1.1750000 Quarter
#MO 15/03/2017 15/03/2017 10/04/2017 13/03/2017 0.6100000 Quarter
#MRK 22/11/2016 15/12/2016 09/01/2017 13/12/2016 0.4700000 Quarter
#MSFT 30/11/2016 16/02/2017 09/03/2017 24/02/2017 0.3900000 Quarter
#PFE 12/12/2016 03/02/2017 01/03/2017 01/02/2017 0.3200000 Quarter
#PG 10/01/2017 20/01/2017 15/02/2017 18/01/2017 0.6695000 Quarter
#T 22/10/2016 10/01/2017 01/02/2017 06/01/2017 0.4900000 Quarter
#UTX 06/02/2017 17/02/2017 10/03/2017 15/02/2017 0.6600000 Quarter
#VZ 01/12/2016 10/01/2017 01/02/2017 06/01/2017 0.5775000 Quarter
#WMT 21/02/2017 10/03/2017 03/04/2017 08/03/2017 0.5100000 Quarter
#XOM 25/01/2017 10/02/2017 10/03/2017 08/02/2017 0.7500000 Quarter
#AAPL 31/01/2017 13/02/2017 16/02/2017 09/02/2017 0.570000 Quarter
#AMZN -/-/- -/-/- -/-/- -/-/- - -
#BAC 26/01/2017 03/03/2017 31/03/2017 01/03/2017 0.0750000 Quarter
#CSCO 15/02/2017 06/04/2017 26/04/2017 04/04/2017 0.2900000 Quarter
#EBAY -/-/- -/-/- -/-/- -/-/- - -
#FB -/-/- -/-/- -/-/- -/-/- - -
#FDX 17/02/2017 13/13/2017 03/04/2017 09/03/2017 0.4000000 Quarter
#GOOG -/-/- -/-/- -/-/- -/-/- - -
#PEP 02/02/2017 03/03/2017 31/03/2017 01/03/2017 0.7525000 Quarter
#YHOO -/-/- -/-/- -/-/- -/-/- - -