Дивиденды по CFD на акции

Дивиденды по CFD на акции

Держатели контрактов на разницу (CFD), в отличие от владельцев акций корпораций, не получают дивиденды как таковые. При торговле CFD учитывается поправка на дивиденд - "Dividend Adjustment". Корректировка происходит при наличии открытых позиций на день фиксации реестра - ex-dividend date. Длинная позиция ("куплено") - сумма поправки начисляется, короткая ("продано") - списывается. Базис для расчета поправки совпадает с величиной дивидендов на одну акцию. Пример:

14 сентября 2007 года (Declared Date) совет директоров компании Alcoa Inc (AA) декларирует выплату очередных квартальных дивидендов в размере $ 0.17/акцию; Ex-Date - 31.10.2007, Record Date - 2.11.2007, Pay Date - 25.11.2007.при наличии на 31 октября, до начала торгов, длинной позиции объёмом 1 лот (100 акций), держателю CFD на торговый счет будет начислено: 100 х 0.17=17$ ;при наличии на 31 октября короткой позиции объёмом 1 лот (100 акций), $ 17 будет списано. Начисление/списание будет произведено 31 октября.

Даты выплаты дивидендов по компаниям, акции которых являются базовым активом для контрактов на разницу (CFD), можно посмотреть в таблице:

Ticker Declared Record Date Pay Date Ex-Date Amount, $ Period
#AA 29/09/2016 04/11/2016 25/11/2016 08/11/2016 0.0300000 Quarter
#AIG 03/05/2017 14/06/2017 28/06/2017 12/06/2017 0.3200000 Quarter
#AXP 27/03/2017 07/04/2017 10/05/2017 05/04/2017 0.3200000 Quarter
#BA 01/05/2016 12/05/2017 02/06/2017 10/05/2017 1.4200000 Quarter
#CAT 12/04/2017 24/04/2017 20/05/2017 20/04/2017 0.7700000 Quarter
#DD 26/04/2017 15/05/2017 12/06/2017 11/05/2017 0.3800000 Quarter
#DIS 30/11/2016 12/12/2016 11/01/2017 08/12/2016 0.7800000 Annual
#GE 10/02/2017 27/02/2017 25/04/2017 23/02/2017 0.2400000 Quarter
#HD 18/05/2017 01/06/2017 15/06/2017 30/05/2017 0.8900000 Quarter
#HON 24/05/2017 19/05/2017 09/06/2017 17/05/2017 0.6650000 Quarter
#HPQ 18/05/2017 14/06/2017 05/07/2017 12/06/2017 0.1327000 Quarter
#IBM 25/04/2017 10/05/2017 10/06/2017 08/05/2017 1.4000000 Quarter
#INTC 23/03/2017 07/05/2017 01/06/2017 03/05/2017 0.2725000 Quarter
#IP 09/05/2017/td> 26/05/2017 15/06/2017 24/05/2017 0.4625000 Quarter
#JNJ 27/04/2017 30/05/2017 13/06/2017 25/05/2017 0.8400000 Quarter
#JPM 21/03/2017 06/04/2017 30/04/2017 04/04/2017 0.5000000 Quarter
#KO 27/04/2017 15/06/2017 03/07/2017 13/06/2017 0.3700000 Quarter
#MCD 26/01/2017 01/03/2017 15/03/2017 27/02/2017 0.9400000 Quarter
#MMM 09/05/2017 19/05/2017 12/06/2017 17/05/2017 1.1750000 Quarter
#MO 18/05/2017 15/06/2017 10/07/2017 13/06/2017 0.6100000 Quarter
#MRK 22/11/2016 15/12/2016 09/01/2017 13/12/2016 0.4700000 Quarter
#MSFT 14/03/2017 18/05/2017 08/06/2017 15/05/2017 0.3900000 Quarter
#PFE 27/04/2017 12/05/2017 01/06/2017 10/05/2017 0.3200000 Quarter
#PG 11/04/2017 21/04/2017 15/05/2017 19/04/2017 0.6896000 Quarter
#T 31/03/2017 10/04/2017 01/05/2017 06/04/2017 0.4900000 Quarter
#UTX 24/04/2017 19/05/2017 10/06/2017 17/05/2017 0.6600000 Quarter
#VZ 03/03/2017 10/04/2017 01/05/2017 06/04/2017 0.5775000 Quarter
#WMT 21/02/2017 12/05/2017 05/06/2017 10/05/2017 0.5100000 Quarter
#XOM 26/04/2017 12/05/2017 09/06/2017 10/05/2017 0.7700000 Quarter
#AAPL 02/05/2017 15/05/2017 18/05/2017 11/05/2017 0.630000 Quarter
#AMZN -/-/- -/-/- -/-/- -/-/- - -
#BAC 26/04/2017 02/06/2017 30/06/2017 31/05/2017 0.0750000 Quarter
#CSCO 15/02/2017 06/04/2017 26/04/2017 04/04/2017 0.2900000 Quarter
#EBAY -/-/- -/-/- -/-/- -/-/- - -
#FB -/-/- -/-/- -/-/- -/-/- - -
#FDX 17/02/2017 13/13/2017 03/04/2017 09/03/2017 0.4000000 Quarter
#GOOG -/-/- -/-/- -/-/- -/-/- - -
#PEP 02/05/2017 02/06/2017 30/06/2017 31/05/2017 0.8050000 Quarter
#YHOO -/-/- -/-/- -/-/- -/-/- - -